De kosten van hypotheekadvies zijn vaak fiscaal aftrekbaar, maar dit hangt af van specifieke omstandigheden en de aard van het advies. Sinds 2013 kunnen advieskosten voor het afsluiten of oversluiten van een hypotheek onder bepaalde voorwaarden worden teruggevraagd bij de Belastingdienst. Deze mogelijkheid geldt vooral voor advieskosten die direct samenhangen met het verkrijgen van een eigenwoningschuld waarbij hypotheekrenteaftrek van toepassing is. In dit artikel beantwoorden we de belangrijkste vragen over het terugvragen van hypotheekadvieskosten.
Wat zijn de kosten van hypotheekadvies precies?
Hypotheekadvieskosten bestaan uit de vergoeding die je betaalt aan een hypotheek adviseur voor begeleiding tijdens het aanvraagproces van je hypotheek. Deze kosten dekken verschillende diensten binnen het verplichte vierfasentraject: de kennismaking, beeldvorming, oplossing en nazorg. De adviseur inventariseert je financiële situatie, doelstellingen en risicobereidheid, stelt een passend hypotheekadvies op en begeleidt het aanvraagtraject tot aan de notaris.
Er bestaan verschillende vergoedingsstructuren voor hypotheekadvies. Sommige adviseurs werken met een vast tarief ongeacht de complexiteit, terwijl anderen een uurtarief hanteren. Een derde variant is een percentage van de hypotheeksom, hoewel deze vorm minder gebruikelijk is geworden. De totale kosten worden beïnvloed door factoren zoals de complexiteit van je financiële situatie, het type hypotheek, de woningwaarde en eventuele bijzondere omstandigheden zoals zelfstandig ondernemerschap.
Het advies omvat niet alleen de hypotheek zelf, maar ook aanverwante zaken zoals de afstemming op jouw risicobereidheid, keuze voor rentevaste periode, fiscale optimalisatie en eventuele verzekeringen. Een gedegen adviesrapport beschrijft expliciet hoe de hypotheekconstructie aansluit bij je doelstellingen en wat de consequenties zijn bij verschillende scenario’s zoals werkloosheid of overlijden.
Zijn de kosten van hypotheekadvies fiscaal aftrekbaar?
De kosten van hypotheekadvies zijn fiscaal aftrekbaar wanneer ze direct verband houden met het afsluiten, oversluiten of verhogen van een eigenwoningschuld waarvoor hypotheekrenteaftrek geldt. Dit betekent dat je de advieskosten kunt opvoeren als aftrekpost binnen box 1 van je belastingaangifte, net zoals de hypotheekrente zelf. De aftrekbaarheid geldt zowel voor de aanschaf van een woning als voor het oversluiten naar een gunstiger hypotheek.
Er zijn wel belangrijke voorwaarden. De advieskosten moeten daadwerkelijk betaald zijn en aantoonbaar samenhangen met de eigenwoningschuld. Advies over aflossingsvrije hypotheken die niet voor de eigen woning worden gebruikt, of advies over andere financiële producten die niet direct met de hypotheek samenhangen, zijn niet aftrekbaar. Ook kosten voor algemeen financieel advies dat breder gaat dan alleen de hypotheek vallen buiten de aftrekregeling.
Sinds de fiscale regelgeving is aangescherpt, moet het advies specifiek gericht zijn op de eigenwoningschuld. Wanneer een adviseur een breder financieel adviestraject uitvoert waarbij de hypotheek slechts een onderdeel is, moet er een duidelijke scheiding zijn tussen de aftrekbare hypotheekadvieskosten en overige niet-aftrekbare adviesdiensten. Goede adviseurs maken dit onderscheid helder in hun factuur.
Hoe vraag je hypotheekadvieskosten terug bij de Belastingdienst?
Het terugvragen van hypotheekadvieskosten gebeurt via je jaarlijkse belastingaangifte. Je voert de betaalde advieskosten op bij de aftrekposten voor de eigen woning, in dezelfde sectie waar je ook de betaalde hypotheekrente invult. De Belastingdienst behandelt deze kosten als onderdeel van de eigenwoningregeling, waardoor je het bedrag kunt aftrekken van je belastbaar inkomen in box 1.
Voor een correcte verwerking heb je bewijsstukken nodig. Bewaar de factuur van je hypotheek adviseur waarin duidelijk staat dat het om advieskosten voor je eigenwoningschuld gaat. Ook een betalingsbewijs is essentieel. De Belastingdienst kan deze documenten opvragen, dus zorg dat je deze minimaal zeven jaar bewaart. Wanneer je de hypotheek samen met een partner afsluit, kunnen beide partners de advieskosten naar rato van hun aandeel in de eigenwoningschuld aftrekken.
Een veelgemaakte fout is het opvoeren van advieskosten in het verkeerde belastingjaar. Je kunt de kosten alleen aftrekken in het jaar waarin je ze daadwerkelijk hebt betaald. Ook het vermelden van te hoge bedragen door het meenemen van niet-aftrekbare diensten leidt regelmatig tot correcties. Let erop dat je alleen de kosten opvoert die direct samenhangen met de hypotheek voor je eigen woning.
Welke andere hypotheekkosten kun je nog meer aftrekken?
Naast advieskosten zijn er diverse andere kosten verbonden aan het afsluiten van een hypotheek die fiscaal aftrekbaar zijn. De notariskosten voor het passeren van de hypotheekakte behoren hiertoe, evenals de kosten voor het inschrijven van de hypotheek in de openbare registers. Deze kosten zijn substantieel maar vormen een belangrijk onderdeel van de totale aftrekbare lasten.
Ook de kosten voor een taxatierapport zijn aftrekbaar wanneer dit rapport nodig is voor het verkrijgen van de hypotheek. Hypotheekverstrekkers eisen vrijwel altijd een onafhankelijke taxatie om de waarde van de woning vast te stellen. Daarnaast zijn de kosten voor de Nationale Hypotheek Garantie (NHG) aftrekbaar. Deze garantie kost eenmalig een bedrag en geeft recht op een rentekorting, maar het betaalde bedrag kun je ook fiscaal laten meetellen.
Afsluitprovisies en kosten voor het afsluiten van een overlijdensrisicoverzekering die direct gekoppeld is aan de hypotheek kunnen eveneens worden afgetrokken. Let wel: de premies voor de overlijdensrisicoverzekering zelf zijn niet aftrekbaar, tenzij er een lijfrenteclausule is opgenomen. Bij oversluiten mag je ook de boeterente die je betaalt aan je oude hypotheekverstrekker fiscaal aftrekken, wat het financieel aantrekkelijker maakt om over te stappen naar een lagere rente.
Wanneer loont het om professioneel hypotheekadvies te nemen?
Professioneel hypotheekadvies loont vooral wanneer je te maken hebt met complexe financiële situaties of belangrijke levensbeslissingen. Voor starters op de woningmarkt biedt een hypotheek adviseur essentiële begeleiding door het ingewikkelde proces van het eerste huis kopen. De adviseur helpt bij het bepalen van een realistische leencapaciteit, het kiezen van de juiste hypotheekvorm en het optimaliseren van fiscale voordelen.
Zelfstandig ondernemers hebben vaak baat bij specialistisch advies omdat hun inkomenssituatie complexer is dan bij werknemers in loondienst. Een adviseur weet hoe verschillende inkomensbestanddelen worden beoordeeld door hypotheekverstrekkers en kan helpen bij het maximaliseren van de leencapaciteit. Ook bij life events zoals scheiding, overlijden van een partner of erfenis is professioneel advies waardevol om de hypotheek optimaal af te stemmen op de nieuwe situatie.
Wanneer je overweegt om over te sluiten naar een lagere rente, kan een adviseur doorrekenen of dit financieel voordelig is. Bij hypotheken uit 2022-2023 die zijn afgesloten tegen hogere rentes, kan oversluiten naar het huidige niveau aanzienlijke maandlastenverlaging opleveren. Een adviseur berekent de break-even inclusief alle kosten en begeleidt het proces. Voor wie zekerheid wil over de juiste keuze in rentevaste periode, hypotheekvorm en verzekeringen, biedt professioneel advies rust en overzicht.
In de regio Zuidoost-Drenthe helpen wij particulieren met hypotheken in Klazienaveen en Schoonebeek door persoonlijk advies te combineren met diepgaande kennis van lokale omstandigheden. Of je nu starter bent, wilt oversluiten of een complexe financiële situatie hebt, wij denken graag met je mee. Wil je weten hoe wij je kunnen helpen bij jouw hypotheekvraagstuk? Neem gerust contact met ons op voor een vrijblijvend gesprek.